La gestion actif-passif : pourquoi ? Les obligations légales Les risques contenus dans le bilan L’analyse des activités : sources de risques Les spécificités du portefeuille bancaire (opérations à durée incertaine, options cachées, conventions d’écoulement, production nouvelle...) Les missions ALM Le risque de transformation La marge totale La marge commerciale La marge de transformation La gestion du risque de taux global Les différents types de taux et la courbe des taux Le risque de taux et sa mesure La mesure du risque de taux par la méthode de l'échéancier Les autres méthodes (gaps, marge en risque, VAN, duration, sensibilité...) Le risque de taux et la réglementation Stratégie de couverture ou stratégie d’anticipation : l’encadrement du risque, les instruments et leur utilisation, les impacts en terme de structure financière, rentabilité et ratio de solvabilité La gestion du risque d’illiquidité Définition du risque d’illiquidité Le gap de liquidité et son profil temporel Prix et facturation de la liquidité Le risque d'illiquidité et la réglementation Gestion du risque d’illiquidité : les systèmes de limites, la diversification des sources de financement, les instruments et leur utilisation Le gestion du risque de change La nature du risque de change La mesure de l’exposition Le risque de change et la réglementation Comment gérer le risque de change Les taux de cession interne Organisation générale en matère de cession interne des capitaux Choix d'une organisation Choix de la marge L'adossement Calcul d'un taux de cession interne : . principe . exemple de calcul pour un crédit à taux fixe et remboursement constant Les méthodes approchées Utilisation des TCI : . en comptabilité de gestion . pour gérer les équilibres du bilan Le TCI et le rendement des fonds propres : coût du ratio de solvabilité Le risque de crédit et de contrepartie Le risque de crédit et de contrepartie sur les activités financières L’évaluation du risque : risque sur instruments dérivés, probabilité de défaut, pertes en cas de défaut Les techniques de réduction du risque de crédit : titrisation réelle et titrisation synthétique Les finalités de la titrisation La gestion actif-passif au sein de la banque Organisation de la fonction et positionnement du service ALM Comité gestion actif-passif Système d’information et tableaux de bord |
